11月27日晚間，晶瑞電材(300655)披露《發(fā)行股份購買資產(chǎn)暨關(guān)聯(lián)交易報(bào)告書（草案）》（修訂稿），上市公司向潛江基金、大基金二期、廈門閩西南、國信億合發(fā)行股份，購買其持有的晶瑞（湖北）微電子材料有限公司（下稱“湖北晶瑞”）76.1%股權(quán)。
目前，晶瑞電材直接持有湖北晶瑞23.9%的股權(quán)，待交易完成后，晶瑞電材將持有湖北晶瑞100%的股權(quán)。
公司公告指出，根據(jù)資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告，截至2024年6月30日，湖北晶瑞股東全部權(quán)益的賬面價(jià)值為 5.53億元，評(píng)估價(jià)值為7.82億元，增值率為41.45%。以此為依據(jù)，標(biāo)的資產(chǎn)76.1%股權(quán)的交易作價(jià)為5.95億元。根據(jù)各方簽署的《發(fā)行股份購買資產(chǎn)協(xié)議》，此次交易全部為發(fā)行股份支付，發(fā)行價(jià)格為7.34元/股，發(fā)行股份數(shù)量為8107.13萬股，占發(fā)行后總股本的7.11%。
交易完成后，新銀國際（香港）將直接持有晶瑞電材1.65億股股份，持股比例降至14.48%，但上市公司實(shí)控人未發(fā)生變化，仍為羅培楠。此外，潛江基金、大基金二期、廈門閩西南、國信億合將新進(jìn)分別持有晶瑞電材4.15%、2.15%、0.4%和0.4%的股份。
目前，晶瑞電材是一家電子材料行業(yè)的平臺(tái)型高新技術(shù)企業(yè)，圍繞泛半導(dǎo)體材料和新能源材料兩個(gè)方向，主導(dǎo)產(chǎn)品包括高純化學(xué)品、光刻膠及配套試劑、功能性材料、鋰電池材料等，廣泛應(yīng)用于半導(dǎo)體、面板顯示、LED等泛半導(dǎo)體領(lǐng)域及鋰電池、太陽能光伏等新能源行業(yè)。
作為交易標(biāo)的，湖北晶瑞成立于2019年11月，主要從事上市公司主營業(yè)務(wù)之一的高純化學(xué)品的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售；湖北晶瑞產(chǎn)品包括應(yīng)用在半導(dǎo)體生產(chǎn)過程中，光刻、顯影、蝕刻、清洗、去膜、漿料制備等工藝環(huán)節(jié)的高純雙氧水、高純氨水等。
晶瑞電材認(rèn)為，湖北晶瑞為上市公司體系內(nèi)兼具先進(jìn)工藝技術(shù)和規(guī)模效應(yīng)的高純化學(xué)品生產(chǎn)基地。通過此次重組，上市公司響應(yīng)國家政策號(hào)召，借助資本市場(chǎng)快速實(shí)現(xiàn)優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)注入，將進(jìn)一步擴(kuò)大業(yè)務(wù)規(guī)模，提高上市公司整體質(zhì)量。湖北晶瑞的主要產(chǎn)品為高純雙氧水、高純氨水等濕電子化學(xué)品，廣泛應(yīng)用于集成電路、新型顯示、光伏太陽能電池三大領(lǐng)域。
近年來，濕電子化學(xué)品的下游市場(chǎng)快速增長。根據(jù)中國電子材料行業(yè)協(xié)會(huì)《2025版濕化學(xué)品產(chǎn)業(yè)研究報(bào)告》，2022—2024年國內(nèi)濕電子化學(xué)品市場(chǎng)規(guī)模年復(fù)合增長率為7.17%，2024年行業(yè)市場(chǎng)規(guī)模達(dá)到223.6億元。2024年，我國集成電路領(lǐng)域濕電子化學(xué)品需求量占比為35.47%。濕電子化學(xué)品作為集成電路、新型顯示、光伏太陽能電池等領(lǐng)域重要原材料，隨著下游行業(yè)應(yīng)用需求的快速增長，亦迎來巨大發(fā)展機(jī)遇，市場(chǎng)前景廣闊。
晶瑞電材指出，高純雙氧水、高純氨水及高純硫酸為半導(dǎo)體用量最大的三個(gè)高純濕電子化學(xué)品，上市公司已成為全球范圍內(nèi)同時(shí)掌握上述三項(xiàng)技術(shù)的少數(shù)領(lǐng)導(dǎo)者之一，生產(chǎn)的高純化學(xué)品已具備國際競(jìng)爭(zhēng)力，擁有中芯國際、長江存儲(chǔ)、華虹宏力、長鑫存儲(chǔ)、三安光電等涵蓋半導(dǎo)體、面板顯示等多個(gè)業(yè)務(wù)領(lǐng)域的優(yōu)質(zhì)客戶資源。
晶瑞電材在收購湖北晶瑞少數(shù)股東股權(quán)后，將增強(qiáng)對(duì)其的管理與控制，提升高純化學(xué)品的整體產(chǎn)量，充分利用上市公司的平臺(tái)優(yōu)勢(shì)支持湖北晶瑞的業(yè)務(wù)發(fā)展；同時(shí)，提升湖北晶瑞的運(yùn)營效率，將相關(guān)業(yè)務(wù)帶入新的發(fā)展階段，并在此基礎(chǔ)上深化濕電子化學(xué)品領(lǐng)域的投資發(fā)展布局，從而達(dá)到進(jìn)一步增強(qiáng)公司綜合競(jìng)爭(zhēng)力的目的。
需要提醒的是，因湖北晶瑞投產(chǎn)時(shí)間較短，產(chǎn)能尚處于爬坡階段，未完全釋放，導(dǎo)致產(chǎn)品單位固定成本較高。由此，湖北晶瑞2023年及2024年存在虧損，后續(xù)隨著產(chǎn)能逐步釋放，生產(chǎn)銷售步入正軌，經(jīng)營情況將逐步改善。2025年1—6月，湖北晶瑞已實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入1.48億元，實(shí)現(xiàn)凈利潤2376.70萬元，從而可以提升上市公司整體的營運(yùn)能力。
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